初めての確定申告も簡単！個人起業家のための青色申告ガイド

2018年2月10日2023年8月20日

個人事業主としての第一歩を踏み出したあなた。

ビジネスの成功はもちろん、税務処理もスムーズに行いたいと思っていることでしょう。

特に、確定申告は初めての方にとっては難しく感じるかもしれません。

しかし、青色申告を利用すれば、その手続きもぐっとシンプルに。

この記事では、青色申告のメリットや、初めての確定申告を簡単に行うためのポイントを解説します。

あなたのビジネスライフをより豊かにするための情報をお届けします。

そこで今回「子育てママで専業主婦の私があっという間に起業して贅沢生活」のブログ記事でご紹介するタイトルは：

初めての確定申告も簡単！個人起業家のための青色申告ガイドをお届けします。

確定申告とは？

確定申告とは、1年間にもらったお金や、使ったお金について、税務署に報告することを言います。

例えば、お店を開いて商品を売ったり、ネットで商品を売ったりする人は、1年間でどれだけお金をもらったか、どれだけのお金を使ったかを、税務署に伝える必要があります。

これをしっかりと伝えることで、正しい税金を払うことができます。

青色申告のメリット

青色申告は、確定申告をする方法の一つです。

この方法を選ぶと、たくさんのメリットがあります。

1. 税金の控除:
   • 青色申告を選ぶと、特別な控除がもらえます。
     これは、税金を少し安くしてもらえる特典のようなものです。
2. 記録が簡単:
   • 青色申告をすると、お金の出入りを記録する帳簿をつけることが必要です。
   • 申告のルールはシンプルで、初めての人でもわかりやすいです。
3. ミスを減らす:
   • 青色申告の方法を使うと、税金の計算が簡単になるので、ミスをする確率が減ります。

青色申告を選ぶことで、確定申告が簡単になり、税金もお得になることがわかりますね。

基本的な知識

確定申告を行う際に知っておくべき基本的な知識を、わかりやすく説明します。

1. 確定申告の期間

確定申告は毎年2月16日から3月15日までの期間に行います。

この期間を過ぎると、遅れて申告することになるので注意が必要です。

2. 必要な書類

確定申告を行う際には、以下のような書類が必要です。

• 給与所得の源泉徴収票:
  • 会社や組織からもらう、年収や税金の情報が書かれた書類。
• 領収書やレシート:
  • 仕事に関連する出費の証明として必要。
• 帳簿:
  • 収入や支出を記録したもの。

3. 青色申告と白色申告

確定申告には、主に「青色申告」と「白色申告」の2つの方法があります。

• 青色申告:
  • 帳簿をつける方法。税金の控除が受けられるメリットがあります。
• 白色申告:
  • 帳簿をつけない方法。手続きはシンプルですが、青色申告ほどの控除は受けられません。

以前は白色申告にもメリットがありましたが、現在ではほとんどメリットがないので青色申告がおすすめです。

4. 控除とは

控除とは、税金を計算する際に、所得から差し引くことができる金額のことを指します。

例えば、経費として認められるものを控除することで、税金の負担を軽くすることができます。

青色申告の条件

青色申告とは？

青色申告は、所得税の申告方法の一つで、詳しい帳簿をつけることで特別な控除を受けることができる制度です。

この制度を利用すると、税金の負担を軽減することが期待されます。

青色申告の適用条件

青色申告は、所得税の計算方法において、特定の条件を満たす事業者が選択できる申告方法です。

青色申告を選択することで、多くのメリットを享受することができますが、そのためには以下の条件を満たす必要があります。

• 1. 青色申告の選択：
  • 青色申告を選択するためには、事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出し、承認を受ける必要があります。
  • この承認は、申請書を提出した年から継続して適用されます。
  • 青色申告承認申請書は、初めて青色申告を行う場合、申請書は所得税の申告期限の前日までに提出する必要があります。
    具体的には、翌年の2月16日から3月15日までの期間内です。しかし、1月16日以降に開業した人は、開業日から2ヶ月以内に提出すれば3月15日までに提出できなかったとしてもよいという決まりがあります。 
• 2. 正規の簿記の原則に基づく記帳：
  • 不動産所得または事業所得を有する事業者は、正規の簿記の原則（一般的には複式簿記）に従って取引を記帳する必要があります。
• 3. 青色申告特別控除の適用：
  • 青色申告者は、所得金額から55万円の特別控除を受けることができます。
    さらに、電子帳簿保存を行っているか、e-Taxを使用して確定申告書を提出する場合は、65万円の特別控除を受けることができます。
  • これらの特別控除を受けるためには、貸借対照表および損益計算書を確定申告書に添付し、確定申告期限までに提出する必要があります。
  • 上記の条件を満たさない場合でも、青色申告者は10万円の特別控除を受けることができます。
• 4. e-Taxの利用：
  • e-Taxは、国税電子申告・納税システムのことを指します。
  • 青色申告者は、このシステムを利用して確定申告や納税を行うことができます。
  • e-Taxを利用することで、紙の書類を税務署に持参する手間が省け、効率的に申告作業を行うことができます。

青色申告と白色申告の違いとメリット・デメリット

• 控除額
  • 青色申告: 最大65万円の控除が可能。配偶者控除や扶養控除など、他の控除との併用も可能。
  • 白色申告: 基礎控除は38万円。
• 帳簿の記帳義務
  • 青色申告: 収支帳や預金通帳のコピーなど、詳細な帳簿を作成・保存する義務がある。
  • 白色申告: 2014年以降、白色申告でも帳簿の記帳義務が生じている。
• e-TAXの利用
  • 青色申告: e-TAXを利用しての申告が可能で、オンラインでの手続きがスムーズ。
  • 白色申告: e-TAXの利用は可能だが、青色申告に比べて控除額が少ないため、税金の負担が増える可能性がある。
• その他のメリット（青色申告）
  • 経費の計上: 青色申告では、事業に関連する経費を幅広く計上することができる。これにより、税負担を大きく軽減することが可能。
  • 赤字の繰越: ある年度での損失（赤字）が発生した場合、翌年度以降に繰越して控除することができる。
  • 税務署のサポート: 青色申告を選択すると、税務署からのアドバイスや指導を受けることができる。特に初めての確定申告の際には有益。

このように、青色申告を選択することで、より多くの控除を受けることができるメリットがあります。

しかし、そのためには上記の条件を満たす必要があります。

確定申告を行う際には、自身の状況に合わせて最適な申告方法を選択しましょう。

項目	青色申告	白色申告
控除額	最大65万円の控除。他の控除との併用可能。	基礎控除は38万円。
帳簿の記帳義務	詳細な帳簿の作成・保存が必要。 保存期間は以下のを参照	2014年以降、記帳義務が存在。
e-TAXの利用	オンラインでの手続きがスムーズ。	利用可能だが、控除額が少ない。
その他のメリット	・経費の幅広い計上 ・赤字の繰越 ・税務署のサポート	–

必要な書類の概要

確定申告を行う際には、いくつかの重要な書類が必要となります。

これらの書類は、所得や支出の詳細を国税庁に報告するためのものです。

1. 確定申告書：
   • 所得の総額や控除額を記入する主要な書類です。
2. 収支内訳書：
   • 収入と支出の詳細を記入する書類です。
     青色申告を選択した場合、この書類の提出が必須となります。
3. 青色申告決算書：
   • 青色申告を選択した場合のみ提出が必要です。
     収益や支出の詳細、資産や負債の情報を記入します。

確定申告を行う際には、自身が選択した申告方法に応じて、必要な書類を準備しましょう。

特に初めての確定申告の場合、事前に必要な書類を確認しておくことで、スムーズに申告作業を進めることができます。

確定申告の手順ガイド

確定申告を行う際、初めての方はどのように進めれば良いのか迷うことが多いでしょう。

このセクションでは、確定申告の基本的な流れを簡単に説明します。

1. 書類の準備：
   • 確定申告に必要な書類を揃えましょう。
   • 特に初めての方は、何が必要か分からないことが多いです。こちらのサイトで、必要な書類の一覧と詳しい説明を確認できます。
2. 収入の確認：
   • 年間の収入を計算します。
   • 副業やアルバイトの収入も忘れずに計算しましょう。
3. 控除の確認：
   • 利用できる控除をリストアップします。
   • こちらのサイトで、控除の詳細と申告の方法を確認できます。
4. 確定申告書の記入：
   • 収入や控除の情報を元に、確定申告書を記入します。
5. 書類の提出：
   • 税務署に提出します。
   • 初めての方は、こちらのサイトで提出の方法と注意点を確認できます。
6. 確認と納税：
   • 税務署からの通知を待ち、必要に応じて税金を納付します。

申告のステップバイステップガイド

確定申告の手続きは複雑に感じるかもしれませんが、以下のステップバイステップガイドを参考にすることで、確実に進めることができます。

• ステップ1: 書類の整理
  • 確定申告に必要な書類を整理し、不足しているものがないか確認しましょう。
• ステップ2: 収入の詳細な計算
  • 給与明細や領収書を元に、収入の詳細を計算します。
• ステップ3: 控除の詳細な確認
  • 医療費や寄付金など、詳細な控除の情報を確認し、必要な書類を準備します。
• ステップ4: 確定申告書の詳細な記入
  • 収入や控除の詳細を元に、確定申告書を丁寧に記入します。
• ステップ5: 書類の提出方法の選択
  • 郵送やe-TAXなど、提出方法を選び、書類を提出します。
• ステップ6: 納税の方法の選択
  • 税金を納付する方法を選び、指定された期日までに納税を行います。

やよいのオンラインシリーズの活用方法

確定申告を行う際、計算や書類の作成が難しく感じることがあります。

そんな時、『やよいのオンラインシリーズ』を活用することで、確定申告をスムーズに行うことができます。

• 1. やよいのオンラインシリーズとは？
  • 『やよいのオンラインシリーズ』は、会計や給与計算、税金の申告などをサポートするクラウド型のソフトウェアです。
  • インターネット環境があれば、どこからでも利用することができます。
  • 公式サイトで詳細を確認できます。
• 2. 登録とセットアップ
  • 公式サイトから登録を行い、必要な情報を入力してセットアップします。
  • 初めての方でも、分かりやすいガイドがあるので安心です。
• 3. 収入・支出の入力
  • 収入や支出の情報を入力します。領収書や給与明細をもとに、詳細な情報を記録していきましょう。
• 4. 控除の確認
  • 『やよいのオンラインシリーズ』は、入力された情報をもとに、利用できる控除を自動で計算してくれます。
• 5. 確定申告書の自動作成
  • 入力した情報をもとに、確定申告書を自動で作成してくれます。間違いの心配が少なく、時間も大幅に節約できます。
• 6. e-TAXへのデータ送信
  • 『やよいのオンラインシリーズ』から直接e-TAXへデータを送信することができます。紙の書類を提出する手間が省けます。

『やよいのオンラインシリーズ』を活用することで、確定申告がより簡単に、そして正確に行えるようになります。

初めての確定申告でも、このツールを利用すれば安心して申告作業を進めることができます。

注意点とよくあるミス

確定申告を行う際、初めての方は特に様々なミスや落とし穴があることを知らないかもしれません。

以下に、確定申告でよくあるミスとその注意点をまとめました。

• 1. 収入の申告漏れ
  • ミス:
    • 副業やアルバイトの収入を申告し忘れる。
  • 注意点:
    • 年間の全ての収入を正確に申告することが必要です。
    • 収入の情報は、給与明細や領収書を元に確認しましょう。
• 2. 控除の適用忘れ
  • ミス:
    • 利用できる控除を知らずに申告しない。
  • 注意点:
    • 医療費控除や住宅ローン控除など、利用できる控除をしっかりと確認し、必要な書類を準備しましょう。
• 3. 書類の不備
  • ミス:
    • 確定申告書の記入ミスや、必要な書類の提出忘れ。
  • 注意点:
    • 確定申告書は丁寧に、間違いがないように記入しましょう。
      また、必要な書類は一覧リストを作成して、提出前にチェックすると良いでしょう。
• 4. 期日を守らない
  • ミス:
    • 確定申告の期日を過ぎてしまう。
  • 注意点:
    • 確定申告の期日は毎年一定です。カレンダーやスマートフォンのアラーム機能を利用して、期日を忘れないようにしましょう。
• 5. e-TAXの操作ミス
  • ミス:
    • e-TAXでのデータ入力ミスや、送信ミス。
  • 注意点:
    • e-TAXは便利ですが、操作に慣れていないとミスが発生しやすいです。
      初めて利用する方は、操作ガイドやヘルプを参考にしながら進めると良いでしょう。

FAQ

確定申告や青色申告に関して、多くの方が持つ疑問や不安を解消するためのQ&Aをまとめました。

初めての確定申告でも、このセクションを参考にすることで、スムーズに申告作業を進めることができます。

青色申告の疑問解決Q&A

Q1. 青色申告とは何ですか？

A1. 青色申告は、事業の収支をきちんと帳簿に記録し、その帳簿をもとに所得を計算する方法です。青色申告を選択すると、特定の控除を受けることができます。

Q2. 青色申告と白色申告の違いは何ですか？

A2. 主な違いは、帳簿の記帳義務と控除額です。青色申告は帳簿の記帳が必要ですが、白色申告は不要です。また、青色申告を選択すると、より大きな控除を受けることができます。

Q3. 青色申告をするための条件はありますか？

A3. 青色申告を選択するためには、前年度末までに「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。

Q4. 青色申告のメリットは何ですか？

A4. 青色申告の最大のメリットは、高額な控除を受けられることです。また、帳簿をしっかりとつけることで、事業の収支を正確に把握することができます。

Q5. 青色申告を選択した場合、e-TAXは利用できますか？

A5. はい、青色申告を選択した場合でも、e-TAXを利用して確定申告を行うことができます。

Q６: やよいのオンラインシリーズを使用すると、どのようなメリットがあるのか？
A６: やよいのオンラインシリーズを使用すると、確定申告の手続きが大幅に簡単になります。収入や支出の情報を簡単に入力でき、控除の計算や確定申告書の作成も自動で行ってくれます。また、e-TAXへのデータ送信機能も備えているため、紙の書類を提出する手間が省けます。詳細は公式サイトからご確認いただけます。

確定申告はや帳簿は紙じゃダメなのかなぁ

青色申告と白色申告の違いや、青色申告のメリットは把握できた。

私もお得感満載な青色申告として税務署に申請してある。

確定申告や帳簿って紙じゃダメなのか？

私もパソコン使えるようになったし、パソコンを使って会計を処理しようと決心しました。

言い方を変えると、これ以外の選択肢がありません。

パソコンで出来る会計ソフトの選定をしようと思います。

選定と偉そうなこと言っても基準すら分かりませんが。

個人事業主が選ぶ会計ソフト比較

いくつかの候補があったので次のように整理しました。

詳細は下記にて説明しています。

やよいのオンラインシリーズ（青色申告）（白色申告）

やよいのオンラインシリーズ（青色申告）は弥生株式会社が提供しているクラウド型の会計ソフトです。

弥生株式会社は、今回紹介のやよいのオンラインシリーズ（青色申告）の他ににも多数の会計ソフト提供しています。

私は、年間に必要となる費用を考慮して、やよいのオンラインシリーズ（青色申告）を導入することとし、即日オンラインで申し込みを行いました。

申込や登録方法も後半でご紹介します。

私たちのような個人事業主には次の二つの選択肢があり

1. やよいの青色申告 オンライン
2. やよいの白色申告 オンライン

事業規模を拡大し、法人化した際に利用するのであれば次の法人向け会計ソフト

• 弥生会計 オンライン

そして、個人・法人の方向けの請求管理サービスも用意されています。

（請求書・見積書・納品書・領収書作成）

• Misoca

やよいの青色申告オンラインの詳細はこちら⇒やよいの青色申告オンライン

私が導入した「やよいの青色申告オンライン」

個人事業主の私が導入した、やよいの青色申告オンラインをご紹介します。

• 入力作業を自動化し、会計業務を効率化することができる
• 初心者にも使いやすい機能とデザインなので知識が無くても青色申告ができる
• e-Taxもかんたん。税務署へ行かずに確定申告ができる
• インボイス制度・電子帳簿保存法にも対応

初めてで不安な青色申告を利用した確定申告なので、１年間無料で利用することができる「やよいの青色申告オンライン」が絶対におすすめです。

次年度も一番安く利用することが出来ます。

私のような、簿記も出来ず、会計仕訳も全く知らなかった主婦でも問題なく利用することが出来ています。

それでも不安な方は「セルフプラン」ではなく「ベーシックプラン」を選ぶと、無料で利用することは出来なくなりますが、電話などでサポートを受けることが出来ます。

また、画面を共有してサポートを受けることも可能になるので、安心して利用することができると思います。

「やよいの青色申告オンライン」の特長を ２分でご紹介！

やよいのオンラインシリーズ（青色申告）の詳細はこちら
↓↓↓↓↓
やよいのオンラインシリーズ（青色申告）

会計freee（フリー）

会計freee（フリー）はfreee株式会社が提供しているクラウド型の会計ソフトです。

freee株式会社は、会計freee（フリー）をはじめ、私たちのような個人事業主・中小企業向けのサービスを提供しています。

会計freeeの詳細はこちら⇒会計ソフトfreee

マネーフォワードクラウド確定申告

マネーフォワードクラウド確定申告は株式会社マネーフォワードが提供しているクラウド型の会計ソフトです。

マネーフォワードクラウド確定申告の詳細はこちら⇒マネーフォワード クラウド確定申告

結論

確定申告は、所得税の計算と納税の手続きを行う重要なプロセスです。

初めての確定申告でも、適切な知識と準備を持って取り組むことで、スムーズに申告を完了することができます。

特に、青色申告を選択することで、多くのメリットを享受することができるため、事業を行っている方は、青色申告の選択を検討してみる価値があります。

確定申告成功のポイント

• 早めの準備:
  • 確定申告の期日は毎年一定です。早めに必要な書類や情報を整理し、余裕を持って申告作業を進めることが大切です。
• 正確な情報の提供:
  • 収入や経費、控除など、全ての情報を正確に申告することで、適切な税額を計算することができます。
• 利用できる控除の確認:
  • 青色申告やe-TAXの利用など、利用できる控除やサービスをしっかりと確認し、最大限のメリットを享受しましょう。
• 継続的な帳簿の記帳:
  • 青色申告を選択した場合、帳簿の記帳が必要です。日常的に収支を記録することで、確定申告時の作業が大幅に軽減されます。
• 疑問や不安の解消:
  • 確定申告に関する疑問や不安がある場合は、税務署や税理士などの専門家に相談することで、正確で安心な申告を行うことができます。

確定申告は、所得税の正確な計算と納税の義務を果たすための大切な手続きです。

上記のポイントを参考に、確定申告を成功させるためのステップを踏んでみてください。

最後まで読んでいただいて有り難うございます。
本日も、みなさんにとって最高の一日になりますように。

この先も頑張っていこうと思います。
以前に私のブログでも記載しましたが。
Together　Forever　永遠に、一緒に。

お時間があれば、是非私のホームページもご覧いただけると有難いです。
まだまだ、工事中のページばかりですが、頑張って更新しようと思っています。
「起業方法」・「WordPress」等、少しずつコンテンツも増やしていければと思っています。

あっという間に起業できるホームページ『主婦が得をするには起業が一番』は、
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